В этой статье мы расскажем, как получить налоговый вычет за обучение. Для начала давайте разберемся кто может получить налоговый вычет.

Поучить налоговый вычет по расходам за обучение может получить физическое лицо, которое оплатило:

• личное обучение (очное, заочное, вечернее и тд.);
• очное обучение своего ребенка (до 24 лет);
• очное обучение подопечного (до 18 лет) или бывшего подопечного (до 24 лет);
• очное обучение брата или сестры (до 24 лет);

Вы можете получить налоговый вычет за обучение не только за обучение в вузе, но и за оплату детского сада, школы, автошколы, различных курсов и т.д.

Важно! У организации, предоставляемой образовательные услуги, должна быть лицензия. Она может быть государственной или частной.

Какой может быть размер вычета.

Размер вычета на обучение собственных или подопечных детей- 13% от потраченных на обучение денег, но не более 50.000 рублей в год.

Размер вычета на собственное обучение – 13% от потраченных денег, но не более 120.000 рублей в год.

Важно! Нельзя получить налоговый вычет, если для оплаты обучения вы использовали материнский капитал.

• Перечень документов для оформления заявления на вычет:
• справка 2-НДФЛ;
• налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
• заявление о возврате;
• договор с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг с приложениями и дополнениями;
• документы, подтверждающие платежи (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т. п.).

Перечень документов при оформлении налогового вычета не за себя:

• документ, подтверждающий очную форму обучения (если очная форма прописана в договоре, то документ не требуется);
• свидетельство о рождении;
• документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства – договор об осуществлении опеки или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином, или договор о приемной семье (если налогоплательщик потратил деньги на обучение своего подопечного).

Если у вас дорогостоящее обучение, то мы рекомендуем оплачивать его поэтапно. Например, ваше обучение стоит 600 000 рублей за 3 года, если вы оплатите его сразу, то получите столько же, сколько получили бы отдав. 120 000 рублей. Для получения налогового вычета выгоднее оплачивать обучение каждый год по 300 000 рублей.

Как получить налоговый вычет в ФНС.

В налоговый орган по месту вашего жительства предоставьте следующие документы:

•  Налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ;
• Документы, подтверждающие право на получение социального вычета по производственным расходам;

Если в представленной налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату из бюджета, вместе с налоговой декларацией можно подать в налоговый орган заявление на возврат НДФЛ в связи с предоставлением налогового вычета.

Как получить вычет у работодателя.

Для этого вам потребуется:

• Подготовить документы, подтверждающие право на получение социального вычета по производственным расходам;
• Представить в налоговую по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на социальный вычет с приложением копий подтверждающих документов;
• Через 30 дней получить в налоговой уведомление о праве на социальный вычет;
• Предоставить работодателю уведомление о праве на социальный вычет, которое будет являться основанием для не удержания НДФЛ